Распространенная проблема в России: соблюдение закона о банковской тайне в результате налоговых проверок. По закону при проведении проверки налоговые органы РФ могут требовать все необходимые, для проведения проверки, документы и любую другую информацию. Если такими документами располагает банк, то налоговые органы в праве обратиться в банк и потребовать документы.

Но ведь действует же в России закон о банковской тайне?  Не будет ли требование налогового органа нарушать данный закон?

Действительно, налоговые органы чаще всего хотят получить информацию о состоянии счета и обо всех операциях, которые проводит проверяемое юридическое лицо. Такие данные попадают под действие закона о банковской тайне, но в законе указано, что такая информация может предоставляться в случаях, установленных законом. Если обратиться к налоговому кодексу, то легко найти информацию о том, что действия налоговой инспекции в такой ситуации разрешены.

Однако не все так плохо. Есть перечень документов, которые может потребовать налоговый орган при проведении проверки. Если потребуются документы, которые не входят в перечень, то это уже прямое нарушение закона о банковской тайне.

Также налоговая инспекция может запрашивать документы о состоянии счета или об операциях в случаях, когда было вынесено решение о взыскании налога или в том случае, когда наложен запрет на все операции по счету компании.

Похожие записи:

  • Регистрация фирм и проблема “однодневок”
  • Долги и нарушение банковской тайны
  • Как получить лицензию на аудиторскую деятельность?
  • Как организовать работу коллекторов?
  • Стоимость юридических услуг